Требования учетной регистрации распространяются на валютные договоры по движению капитала, участниками которых являются резиденты (за исключением уполномоченных банков и филиалов (представительств) иностранных организаций).

С 1 июля 2019 года введены в действие новые Правила мониторинга валютных операций в Республике Казахстан, утвержденные Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан № 64 от 10 апреля 2019 года (далее - Правила), согласно которым теперь валютным договорам, подлежащим учетной регистрации (ранее валютному режиму), вместо РС (регистрационных номеров) присваиваются УН (учетные номера). 

 

Критерии и условия, включая пороговое значение, при наличии которого валютный договор по движению капитала подлежит учетной регистрации, устанавливаются Правилами.

 

В соответствии с Правилами, учетной регистрации подлежат валютные договоры по движению капитала, в рамках которых предусмотрены:

 

1) поступление имущества (денег) в Республику Казахстан и (или) возникновение обязательств у резидента по возврату имущества (денег) нерезиденту на сумму, превышающую 500 000 долларов США в эквиваленте;

 

2) передача имущества (перевод денег) из Республики Казахстан и (или) возникновение у резидента требований по возврату имущества (денег) нерезидентом на сумму, превышающую 500 000 долларов США в эквиваленте.

 

Если в валютном договоре по движению капитала на дату его подписания (в случае ее отсутствия – на дату вступления в силу) не указана сумма договора, то валютный договор по движению капитала рассматривается как договор, подлежащий учетной регистрации.

 

Резидент-участник валютного договора по движению капитала обращается за присвоением учетного номера валютному договору по движению капитала в территориальный филиал Национального Банка, расположенный по месту его постоянного проживания (для физического лица) либо нахождения (для юридического лица).

 

Резидент-участник валютного договора по движению капитала обращается за присвоением учетного номера валютному договору по движению капитала до начала исполнения обязательств по такому валютному договору любой из его сторон. Если первым исполнение обязательств по договору начинает его участник-нерезидент, и это исполнение связано с передачей имущества (поступлением денег) в пользу резидента, то резидент-участник валютного договора по движению капитала обращается за присвоением учетного номера такому валютному договору до получения имущества (денег) в свое распоряжение.

 

Резидент, принявший право требования к нерезиденту либо принявший долг перед нерезидентом в результате уступки требования или перевода долга, безвозмездной передачи, наследования, по решению суда, обращается за присвоением учетного номера валютному договору по движению капитала не позднее 60 календарных дней со дня возникновения такого требования (долга), но до начала исполнения обязательств по возникшему требованию (долгу) любой из его сторон.

 

Резидент (за исключением физических лиц-резидентов), которому переходит право собственности на недвижимость за границей, на долю в капитале юридического лица-нерезидента в результате приобретения у резидента, безвозмездной передачи, наследования, по решению суда, обращается за присвоением учетного номера валютному договору по движению капитала не позднее 60 календарных дней со дня перехода права собственности, но до отчуждения такого права собственности.

 

Для получения учетного номера валютному договору по движению капитала резидент-участник такого валютного договора представляет в Национальный Банк:

 

1) заявление на присвоение учетного номера валютному договору, на основании и (или) во исполнение которого проводятся операции движения капитала, по форме согласно приложению 1 к Правилам;

 

2) для физических лиц – копию документа, удостоверяющего личность, содержащего индивидуальный идентификационный номер, или документа, подтверждающего право постоянного проживания в Республике Казахстан (для иностранцев или лиц без гражданства);

 

3) копии валютного договора по движению капитала и изменений и (или) дополнений к нему, касающихся обязательств по валютному договору по движению капитала, прошитые и заверенные подписью физического лица или представителя юридического лица. Если валютный договор по движению капитала заключен на иностранном языке, то представляется его перевод на казахский или русский язык.

 

В случае исполнения обязательств по валютному договору по движению капитала до обращения за присвоением учетного номера такому валютному договору резидент-участник представляет в территориальный филиал Национального Банка копии документов, подтверждающих возникновение, исполнение и прекращение обязательств.

 

При представлении документов электронным способом представляется электронная копия валютного договора по движению капитала.

 

Учетный номер валютному договору по движению капитала присваивается территориальным филиалом Национального Банка в течение 

пяти рабочих дней со дня представления резидентом в полном объеме документов и сведений и включается в реестр учетных номеров.

 

Получение нового учетного номера для валютного договора по движению капитала, которому присвоен учетный номер, требуется при изменении следующих сведений:

 

1) валюты валютного договора по движению капитала;

 

2) участников валютного договора по движению капитала, если изменение влечет за собой перемену лиц в требованиях или обязательствах резидента-участника валютного договора по движению капитала;

 

3) предмета договора, если изменение влечет за собой переклассификацию операции движения капитала и (или) изменение формы отчета;

 

4) идентификационных данных нерезидентов-участников валютного договора (фамилии, имени, отчества (при наличии), страны постоянного проживания, в том числе на основании гражданства или права, предоставленного в соответствии с законодательством иностранного государства, физического лица, наименования, страны регистрации юридического лица, филиала (представительства) юридического лица);

 

5) места постоянного проживания (нахождения) резидента – при передислокации в другую область, город республиканского значения, столицу.

 

Для получения нового учетного номера в вышеперечисленных случаях документы, кроме копии валютного договора по движению капитала и изменений и (или) дополнений к нему, касающихся обязательств по валютному договору по движению капитала, прошитые и заверенные подписью физического лица или представителя юридического лица, повторно не представляются, если они не изменились с момента последнего представления в Национальный Банк.

По возникшим вопросам по учетной регистрации валютных договоров можно обратиться в Жамбылский филиал Национального Банка РК по телефонам 8 (7262) 99-93-48, 99-93-41, 45-59-81.

Джамиля НУРБАЕВА, главный специалист-экономист Жамбылского филиала Национального Банка РК